Environnement économique et financier des entreprises d'assurance Sujet d'examen 2023 2024

LPABF
Licence Professionnelle

Assurance Banque finance
2023-2024

Examen dans l’UE 3 Option Assurance
Environnement économique et financier des entreprises d’assurance (M39)

Groupe
Responsable de la matière
Date

LPABF OPTION ASSURANCE
M. NURBEL Alain
Samedi 6 juillet 2024
IUT de la Réunion Enerpos 1
Salle TD2 & PTU Salles 31.8
2H00 │10H00-12H00

Lieu
Durée │ Horaire

N° étudiant
Note sur 20
Appréciation

Veuillez lire attentivement les recommandations ci-dessous
Aux conditions prévues dans le règlement général des examens de l’Université de la Réunion et de l’IUT et à celles
figurant dans les modalités de contrôle des connaissances de la Licence Professionnelle Banque Assurance, chaque
candidat est tenu de respecter scrupuleusement les recommandations propres à la présente épreuve :
1

Sacs et cartables

Interdits

A déposer dès votre entrée dans l’amphi

2

Trousses

Interdites

A ranger dans les sacs et cartables

3

Documents papiers

Interdits

A ranger dans les sacs et cartables

4

Documents électroniques

Interdits

A ranger dans les sacs et cartables

5

Ordinateurs portables

Interdits

Eteints et rangés dans les sacs et cartables

6

Smartphones, téléphones portables

Interdits

Eteints et rangés dans les sacs et cartables

7

Machines à calculer

Interdites

Eteintes et rangées dans les sacs et cartables

8

Crayon à papier

Interdit

Usage strictement interdit dans la copie

Structure du sujet d’examen et barème
Partie 1

Questionnaire à réponses uniques (QRU)

Partie 2

Questions

7 pts
13 pts

Le sujet compte 9 pages dont celle-ci.

EXAMEN LPABF 2022-2023 OPTION ASSURANCE – Environnement économique et financier des entreprises d’assurance
Page 1-9

En tenant cette copie entre les mains, vous vous engagez à composer dans le strict respect des
recommandations figurant sur la page de garde du sujet d’examen.
Par ailleurs, la composition étant strictement personnelle, il vous est totalement interdit de
communiquer avec vos voisins de table afin d’obtenir des renseignements sur le sujet.

Partie 1 – Questionnaire à réponses uniques (QRU)
Le QRU est composé de 30 questions (1, 2, …, 30).
Pour chaque question, 4 réponses sont proposées (A, B, C, D). Une seule réponse est bonne.
Entourez la bonne réponse, puis complétez le tableau récapitulatif des réponses à la fin du QRU.
1. La notion d’organisme d’assurance recouvre :
A) les entreprises d’assurance relevant du Code des assurances et les réassureurs.
B) les entreprises d’assurance relevant du Code des assurances, les mutuelles régies par le livre II du Code
de la mutualité et les institutions de prévoyance et de retraite relevant du Code de la sécurité sociale.
C) les sociétés anonymes d’assurance, les mutuelles régies par le livre II du Code de la mutualité et les
mandataires d’assurance ou d’intermédiaires.
D) les agents généraux, les mutuelles régies par le livre II du Code de la mutualité et les institutions de
prévoyance et de retraite relevant du Code de la sécurité sociale.
2. Parmi les organismes d’assurance ci-dessous, une seule est une société anonyme d’assurance,
laquelle ? :
A) Harmonie Mutuelle.
B) MAAF.
C) Generali.
D) AG2R La Mondiale.
3. Les sociétés de personnes à but non lucratif qui sont administrées de manière paritaire par les
membres adhérents (les entreprises) et les participants (les salariés ou anciens salariés) sont :
A) les sociétés anonymes d’assurance.
B) les sociétés d’assurance mutuelles.
B) les mutuelles régies par le livre II du Code de la mutualité, dites « mutuelles 45 ».
D) les institutions de prévoyance et de retraite relevant du Code de la sécurité sociale.

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4. Les personnes morales ou physiques qui exercent une activité de distribution d’assurances contre
rémunération sont :
A) les courtiers d’assurance, les agents généraux d’assurance, les mandataires d’assurance et les
mandataires d’intermédiaires d’assurance.
B) les courtiers d’assurance et les agents généraux.
C) les mandataires d’intermédiaires d’assurance.
D) les sociétés anonymes d’assurance.
5. Parmi les affirmations suivantes sur les réseaux de distribution des produits d’assurance, une seule
est juste, laquelle ?
A) l’agent général d’assurance est propriétaire de son portefeuille clients.
B) le courtier est propriétaire de son portefeuille clients.
C) le mandataire d’assurance est propriétaire de son portefeuille clients.
D) le mandataire d’intermédiaire d’assurance est propriétaire de son portefeuille clients.
6. Depuis le 5 janvier 2022, l’organisme qui défend et représente les intérêts collectifs des sociétés
anonymes d’assurance et des sociétés d’assurance mutuelles auprès des pouvoirs publics est :
A) la Fédération française de l’assurance.
B) la Fédération nationale des syndicats d’agents généraux d’assurances.
C) la Fédération française des sociétés d’assurance.
D) France Assureurs.
7. L’organisme de représentation professionnelle des institutions de prévoyance, qui représente et
défend leurs intérêts collectifs auprès des pouvoirs publics, est :
A) la Chambre syndicale des institutions de prévoyance.
B) le Centre technique des institutions de prévoyance.
C) la Fédération nationale des institutions de prévoyance.
D) le Syndicat national des institutions de prévoyance.
8. Pour exercer son activité, un organisme d’assurance doit obtenir un agrément de la part :
A) de l’International Association of Insurance Supervisors.
B) du Haut Conseil de Stabilité Financière.
C) de l’Autorité des marchés financiers.
D) de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution.

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9. Dans le secteur de l’assurance, les règles prudentielles qui s’imposent aux organismes agréés doivent
leur permettre :
A) de protéger les données personnelles de leurs clients.
B) de rester solvables et de tenir leurs engagements envers leurs assurés.
C) de respecter les exigences en matière de gouvernance et de surveillance des produits.
D) de mettre en œuvre l’obligation d’information et de conseil des assurés et des prospects.
10. Le nombre d’organismes d’assurances en France, pour l’année 2022, s’élève à :
A) 664 organismes d’assurance.
B) 1 664 organismes d’assurance.
C) 2 664 organismes d’assurance.
D) 3 664 organismes d’assurance.
11. On s’intéresse à la répartition, selon leurs formes juridiques, des organismes d’assurance en France
pour l’année 2022. Parmi les observations ci-dessous, une seule est juste, laquelle ? :
A) 44,7% d’entre eux relèvent du Code des assurances, 5,1% du Code de la sécurité sociale, 50,2% du Code
de la mutualité.
B) 64,7% d’entre eux relèvent du Code des assurances, 5,1% du Code de la sécurité sociale, 30,2% du Code
de la mutualité.
C) 5,1% d’entre eux relèvent du Code des assurances, 44,7% du Code de la sécurité sociale, 50,2% du Code
de la mutualité.
D) 15,1% d’entre eux relèvent du Code des assurances, 34,7% du Code de la sécurité sociale, 50,2% du
Code de la mutualité.
12. En 2022, le chiffre d’affaires global du marché français de l’assurance approche les :
A) 640 milliards d’euros.
B) 840 milliards d’euros.
C) 240 milliards d’euros.
D) 440 milliards d’euros.
13. On s’intéresse à la répartition, pour l’année 2022, du chiffre d’affaires global du marché de
l’assurance français entre les assurances de biens et de responsabilités (ABR) et les assurances de
personnes (ADP). Ainsi, sur 1000 euros de primes collectées, on observe que :
A) 723 euros en moyenne proviennent des ABR, 277 euros des ADP.
B) 277 euros en moyenne proviennent des ABR, 723 euros des ADP.
C) 111 euros en moyenne proviennent des ADP, 889 euros des ABR.
D) 889 euros en moyenne proviennent des ADP, 111 euros des ABR.

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14. La prime pure ou cotisation pure d’un risque, par définition, « est la somme strictement nécessaire
à la compensation des risques au sein de la mutualité (…). Elle devra être acquittée par chaque assuré,
quel que soit le nombre total de ces assurés ». Pour la déterminer, on doit procéder à l’une des
opérations suivantes :
A)
B)
C)
D)

é ÷
é ÷ û
× û
× û

é
é

ℎ

.

.
×
.

.

ℎ

15. Par définition, la cotisation nette ou prime nette est la cotisation qui figure sur les tarifs des
organismes d’assurance. On la détermine en procédant à l’une des opérations suivantes :
A) ℎ
B)
C)
D)

÷
+ ℎ
+
+

.
+
+

+ ℎ

16. Par définition, la cotisation totale ou prime totale en assurance correspond à la somme
effectivement payée par l’assuré en contrepartie de la garantie. On la détermine en procédant à l’une
des opérations suivantes :
A)
B)
C)
D)

+
+
−
ô
+ ℎ

+

ô

"

é à $

.

.
"

é à $
+
ô

.
é à $

"

.

17. Le ratio de sinistralité est un indicateur de la rentabilité technique de la compagnie d’assurance. On
le calcule de la manière suivante :
A) û
B) û
C) &
D) &

÷
÷

.
÷ û
÷( û

.
.
+

).

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18. Vous disposez des informations suivantes sur la branche auto d’une compagnie d’assurance : Coût
des sinistres = 150 000 €, Primes versées par les assurés = 187 500 €, Frais de gestion = 18 750 €. Vous
pouvez donc déduire que le ratio de sinistralité pour la branche auto s’élève à :
A) 80%.
B) 90%
C) 125%.
D) 111%.
19. Parmi les affirmations suivantes relatives au ratio de sinistralité d’une compagnie d’assurance, une
seule est juste, laquelle ? :
A) un ratio de sinistralité normal est strictement inférieur à 1.
B) un ratio de sinistralité normal est strictement supérieur à 1.
C) Plus le ratio de sinistralité est élevé, meilleure est la rentabilité de la compagnie d’assurance.
D) Le ratio de sinistralité peut prendre des valeurs comprises entre -1 et 1.
20. Le ratio combiné est lui aussi un indicateur de la rentabilité technique d’une compagnie d’assurance.
On le détermine en faisant l’une des opérations suivantes :
A) )
B) )
C) )
D) *

ℎ

é−*
é+*
é ÷*
÷)

ℎ
ℎ
ℎ

.
.
.
é.

21. Pour calculer le résultat technique d’un organisme d’assurance, on procède à l’une des opérations
suivantes :
A) Primes acquises – Charges des sinistres + Solde de réassurance calculé.
B) Primes acquises – Charges des sinistres + Autres éléments non techniques.
C) Primes acquises – Charges des sinistres et dotations aux provisions – Frais d’acquisition et
d’administration
D) Primes acquises – Charges des sinistres et dotations aux provisions – Participation aux résultats +
Produits financiers nets – Frais d’acquisition et d’administration + Solde de réassurance calculé.

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22. Parmi les affirmations suivantes relatives au compte de résultat d’un organisme d’assurance, une
seule est juste, laquelle ? :
A) pour calculer le Résultat technique, il nous faut connaître la valeur des produits financiers des activités
d’assurance.
B) pour calculer le Résultat technique, il nous faut connaître la valeur des produits financiers liés au
placement des fonds propres.
C) le Résultat net se calcule sans tenir compte de la valeur des produits financiers liés au placement des
fonds propres.
D) Le Résultat net se calcule sans tenir compte de la participation aux résultats.
23. Parmi les affirmations suivantes relatives à l’impact du taux d’intérêt sur le cours des obligations,
une seule est juste, laquelle ? :
A) les variations du taux d’intérêt n’ont aucun impact sur le cours des obligations.
B) une baisse du taux d’intérêt entraîne une baisse du cours des obligations.
C) un accroissement du taux d’intérêt entraîne une baisse du cours des obligations.
D) un accroissement du taux d’intérêt entraîne une hausse du cours des obligations.
24. Depuis le 12 juin 2024, le principal taux directeur de la BCE a pour valeur :
A) 4,25%.
B) 3,25%.
C) 2,25%.
D) 1,25%.
25. Par définition, « les sommes d’argent mises en réserve [par un organisme d’assurance] et destinées
à couvrir les engagements de l’assureur vis-à-vis des assurés et des bénéficiaires de contrats »
correspondent :
A) aux fonds propres.
B) aux provisions techniques.
C) à la réserve de capitalisation.
D) à la participation aux bénéfices.
26. Parmi les affirmations suivantes portant sur le bilan simplifié d’une compagnie d’assurance, une
seule est juste, laquelle ? :
A) les fonds propres sont inscrits à l’actif du bilan.
B) les placements (investissements financiers) sont inscrits au passif du bilan
C) les provisions techniques figurent au passif du bilan.
D) les provisions techniques figurent à l’actif du bilan.

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27. En matière d’assurance-vie, les provisions constituées par la compagnie d’assurance pour honorer
ses engagements vis-à-vis de ses assurés sont :
A) des provisions pour risque en cours.
B) des provisions pour sinistres à payer.
C) des provisions pour primes non acquises.
D) des provisions mathématiques.
28. La réglementation prudentielle en assurance dont l’objectif « est d’encourager les organismes à
mieux connaître et à évaluer leurs risques, notamment en adaptant les exigences réglementaires aux
risques que les entreprises encourent dans leur activité » correspond à :
A) Solvabilité 1.
B) Solvabilité 2.
C) Bâle 2.
D) Bâle 3.
29. Dans la réglementation prudentielle applicable aux organismes d’assurance, les exigences en capital
découlent des ratios suivants :
A) SCR (Solvency Capital Requirement) et MCR (Minimum Capital Requirement)
B) LCR (Liquidity Coverage Ratio) et NSFR (Net Stable Fund Ratio).
C) Ratio de sinistralité et Ratio combiné.
D) Ratio des fonds propres contracycliques et Ratio des fonds propres systémiques.
30. Les assureurs sont des moteurs de l’économie nationale. En effet, ils ont réalisé en 2022 :
A) 1452 milliards d’euros de placements dont 22,5% dans les obligations d’entreprise.
B) 2452 milliards d’euros de placements dont 32,5% dans les obligations d’entreprise.
C) 4452 milliards d’euros de placements dont 38,5% dans les obligations d’entreprise.
D) 5452 milliards d’euros de placements dont 48,5% dans les obligations d’entreprise.

Tableau de réponses au QRU
Questions

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

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28

29

30

Réponses
Questions
Réponses
Questions
Réponses
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Partie 2 – Questions
Répondre de manière concise et structurée aux questions ci-dessous.
Une attention particularité sera portée sur la qualité de la rédaction tant sur le fond que sur la forme.

1°) A quoi correspond exactement l’inversion du cycle de production quand on évoque l’activité d’un
organisme d’assurance ?
2°) Qu’est-ce que le ratio de sinistralité ? Comment est-il construit ?
3°) Qu’est-ce que le ratio combiné ? Comment est-il construit ?
4°) Quelle relation mathématique existe-t-il entre le ratio de sinistralité et le ratio combiné ?
5°) Qu’est-ce que le résultat technique pour un organisme d’assurance ?
6°) Quel est l’impact de la hausse du taux d’intérêt sur la valeur des obligations détenues par une
compagnie d’assurance ?
7°) Comment se présente le bilan simplifié d’un organisme d’assurance ?
8°) Quels sont les impacts possibles de l’inflation sur les indicateurs de profitabilité technique d’un
organisme d’assurance ?
9°) Dans son ouvrage intitulé « L’assurance demain. Etat des lieux et vision prospective », publié chez
Dunod en 2021, Frédéric MORLAYE affirme que « d’un point de vue purement technique, il existe une
relation intime, chez un assureur, entre sa tarification commerciale (le montant de la prime qu’il demande
pour couvrir un sinistre donné) et ses anticipations de gains financiers » (p.14). Expliquez.
10°) Pourquoi la prévention est-elle indissociable de l’activité purement commerciale d’une compagnie
d’assurance ?

**********

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